Учет денежных средств

Для большинства компаний крайне актуальна проблема учета денежных средств. Даже в небольшой компании, где нет специалистов по управленческому учету, а бухгалтеры даже и не знают, что из себя представляет управленческий учет, тем или иным образом ведется учет движения денежных средств.

Технология ведения учета денежных средств в таких небольших компаниях проста: либо ежемесячно бухгалтер осуществляет выгрузку оборотов по 51 и 50 счетам, а далее классифицирует группы операций по статьям, либо ежедневно фиксирует произведенные операции по банковским выпискам и кассовой книги непосредственно в таблицах Excel. Учет денежных средств в Excel требует аккуратности и достаточно хороших знаний этой офисной программы, в противном случае возможны проблемы в получении корректной и своевременной финансовой отчетности.

Часто используемая аналитика при учете движения денежных средств:

- дата операции

- тип операции (приход или расход)

- вид операции (статья дохода или расхода)

- наименование расчетного счета или кассы

- организация / подразделение / филиал

- дополнительная аналитика: вид деятельности, номенклатура, ответственное лицо

Цель учета движения денежных средств

- контроль за целевым использованием денежных средств

- предотвращение хищений (контроль за остатками на расчетных счетах и в кассе)

- получение информации о структуре денежных потоков

- получение статистической информации для последующего планирования финансово-хозяйственной деятельности предприятия и денежных потоков

- формирование финансового результата (на основе кассового метода)

- осуществление функции казначейства (утверждение платежей, проверка лимитов)

Как реализован учет денежных средств в системе Управленческий учет - 4.1

1. Формируем справочник видов операций (классификатор статей)

2. Наполняем необходимыми метаданными другие справочники системы: создаем расчетные счета, кассы, вносим контрагентов и т.д.

3. Создаем отчет о движении денежных средств нужного формата

4. Начинаем работать в системе:

- вносим в систему ежедневные операции по притоку и оттоку денежных средств

- по остаткам на расчетных счетах и в кассах осуществляем контроль за движением денежных средств

- формируем и анализируем финансовые отчеты (преднастроенные и созданные самостоятельно)

Преимущества учета денежных средств в системе Управленческий учет - 4.1

Общие преимущества системы

- невысокая стоимость владения программным продуктом

- масштабируемость системы (на неограниченное число компаний, юридических лиц, филиалов, подразделений и т.д.)

- простота работы в системе (ввод операций, формирование и настройка отчетов не требует дополнительных знаний)

- гибкие настройки системы (настройка и формирование любых отчетов, в любой аналитике, под любую методику учета)

- многопользовательская система с возможностью удаленного доступа через интернет

Преимущества системы в контроле денежных потоков предприятия

- возможность учета денежных средств по неограниченному количеству организаций (юридических лиц), подразделений, филиалов, расчетных счетов и касс

- исключение не внесения необходимой информации при вводе операций (требование ввода необходимой аналитики по заданным операциям)

- удобный контроль за корректностью внесенных данных (контроль остатков денежных средств по счетам на каждую дату)

- информативные отчеты о движение денежных средств по расчетным счетам и кассам в виде сальдово-оборотной ведомости

- информативный сводный отчет об оборотах по всем расчетным счетам и кассам

- информативные отчеты о движении денежных средств за период, в динамике, с контролем отклонений от плановых показателей, с возможностью получения расшифровки по каждой сумме отчета (функция drill-down)